rss

Anul XVI Nr. 3830 (3881), 18 septembrie
Categorii
CLICK AICI pentru varianta WEB

Fraudă de peste 600 de milioane de lei, identificată în dosarul „grupul Euroavipo”

DGAF a realizat în septembrie 2014 verificări simultane la 38 de societăţi comerciale care au obiect de activitate producţia şi/sau comercializarea de alcool sau băuturi alcoolice. În data de 10.09.2014, structura centrală a DNA a fost sesizată cu privire la fapte ce sunt susceptibile a întruni elementele constitutive ale unor fapte sancţionate de legea penală în cazul dosarului „grupul Euroavipo”, în urma analizelor de risc şi a acţiunilor operative desfăşurate de inspectorii antifraudă.

Peste 180 de inspectori antifraudă au fost implicaţi în acţiunile de control derulate la antrepozitele fiscale din cadrul „grupului Euroavipo”, beneficiind de sprijinul Jandarmeriei Române. În urma investigaţiilor fiscale, inspectorii antifraudă au identificat o schemă complexă de fraudare a bugetului general consolidat, prin intermediul căreia s-a cauzat un prejudiciu total de 613,48 milioane de lei. De asemenea, în cadrul sesizării penale înaintate către DNA, au fost incluse şi indicii consemnate în raportul Direcţiei Generale de Integritate din cadrul ANAF, care au relevat faptul că funcţionari din cadrul ANAF au favorizat activitatea infracţională prin neîndeplinirea atribuţiilor de serviciu.

Principalele practici ilegale identificate de inspectorii DGAF au fost facturi de valori substanţiale, care sunt fără suport economic real, cel mai adesea acestea fiind facturi de avans, pentru care se emit bilete la ordin care au termene de încasare foarte îndepărtate (spre exemplu: anii 2020, 2021). Biletele la ordin sunt girate către societăţi din cadrul grupului, iar unele dintre ele ajung să fie, în final, girate către emitent. în baza acestor facturi supraevaluate, se calculează şi se declară taxele şi impozitele, urmărindu-se obţinerea unor sume de bani cu titlu de rambursări, compensări sau restituiri de la bugetul general consolidat.

În paralel, se acumulează datorii la bugetul de stat, pe care reprezentanţii societăţilor urmăreau să le stingă prin compensarea cu TVA de rambursat. Ca urmare a acumulării datoriilor, societăţile intră în insolvenţă, de cele mai multe ori aceasta fiind solicitată de societăţi din cadrul grupului. Administratorii/asociaţii/acţionarii, în scopul sustragerii de la plata obligaţiilor fiscale, prin tranzacţiile artificiale, au provocat starea de insolvabilitate a persoanelor juridice debitoare.

Dosare de insolvență la 4 tribunale, inclusiv la Constanța!

Există, astfel, dosare de insolvenţă la nivelul a 4 tribunale: Bucureşti, Buzău, Constanţa şi Tulcea. Raţiunea insolvenţei societăţilor din grup este protejarea de executarea debitelor bugetare accumulate. Speculând prevederile Legii nr. 85/2006 privind suspendarea tuturor măsurilor de executare silită în cadrul procedurii de insolvenţă și ca urmare a inacțiunii structurilor fiscale competente, grupul „Euroavipo” a produs şi comercializat pe piaţa internă alcool şi băuturi alcoolice declarând, fără însă a achita obligaţiile fiscale aferente, creându-se astfel un mecanism fraudulos de menținere a autorizațiilor de funcționare și de protejare aparent legală de orice măsură de executare întreprinsă de organele fiscale.

Sunt desfăşurate, succesiv, atât diverse tranzacţii artificiale, cât şi operaţiuni privind structura companiilor (fuziuni în procedura de insolvenţă), toate aprobate de administratorul special şi realizate sub supravegherea administratorului judiciar. Societăţile membre ale “grupului Euroavipo” au Comitete ale Creditorilor formate din societăţi afiliate, de asemenea aflate în insolvenţă, ca urmare a unor creanţe generate intra-grup . Au existat, de asemenea, numeroase cesiuni de creanţă către societăţi ”offshore”, în scopul evitării compensărilor bilaterale şi înscrierii acestora la masa credală.

Exemplu tranzacții frauduloase: cazul firmei Oana Management SRL

Un caz aparte îl reprezintă tranzacțiile efectuate între Euroavipo Sa și Oana Management SRL. Astfel, în perioada iunie – august 2014, Euroavipo Sa a înregistrat facturi de avans mărfuri având ca furnizor pe Oana Management Srl. Există suspiciunea rezonabilă că facturile de avans înregistrate de către Euroavipo Sa, având ca furnizor pe Oana Management SRL, au la bază operaţiuni artificiale care nu au un conţinut economic, fiind utilizate pentru a evita impozitarea şi a obţine avantaje fiscale, constând în deducerea taxei pe valoarea adăugată (Euroavipo Sa a solicitat rambursarea soldului sumei negative a TVA).

Totodată, acestea au fost folosite pentru evitarea plăţii datoriilor la bugetul statului, dispuse de către organele de inspecţie fiscală în cadrul rapoartelor întocmite şi pentru a evita revocarea autorizaţiei de antrepozit fiscal. De exemplu, Euroavipo SA a înregistrat o factură de cca 1 miliard de lei, reprezentând „contravaloare avans” pentru achiziția unor bunuri, fără a preciza termenele de livrare ale produselor. În plus, beneficiarul nu poate justifica din punct de vedere economic utilizarea acelor bunuri. Totodată, analizând termenele de scadenţă a biletelor la ordin care ajungeau până în 2021, s-a conturat suspiciunea rezonabilă că Euroavipo Sa are către Oana Management SRL o datorie pe termen lung, dar contribuabilul asimilează o scadenţă pe termen scurt de recuperat de la bugetul de stat, cu intenţia de a obţine un avantaj fiscal în favoarea sa în relaţia cu statul.

Fraudele fiscale din domeniul producerii și comercializării alcoolului și a băuturilor alcoolice sunt în atenția inspectorilor Direcției Generală Antifraudă Fiscală, care, în perioada decembrie 2013 – septembrie 2016, au efectuat 1.443 de controale antifraudă la firmele care activează în acest domeniu, au identificat prejudicii totale cauzate bugetului de stat în cuantum de 845,94 milioane lei și au dispus măsuri asigurătorii asupra unor active identificate în valoare de 45,27 milioane de lei. De asemenea, au constatat contravenții pentru sancționarea cărora au fost aplicate amenzi în cuantum de 5,27 milioane lei și confiscări în valoare de 9,21 milioane lei.

Liliana CHIRU

joi, 20 octombrie 20161779
Comentarii
mai mult...Replica
18 sep 00:47ReplicaĂsta da BARON! Primarul din Bălcescu a băgat jumătate de MILION de EURO în CASA fiicei sale din Faleză Nord

Primarul din Nicolae Bălcescu și-a ajutat fiica să-și cumpere case într-o zonă de lux a Constanței?! Pe strada...4633

18 sep 00:00ReplicaMohammad Murad: Primăria Mangalia a RISIPIT jumătate din BUGET pe CONTRACTE FICTIVE1317
18 sep 01:25ReplicaFelix Stroe: 'Există viață și după 27 septembrie, și pentru Făgădău, și pentru Stroe'1881
18 sep 11:14ReplicaVideo! Ludovic Orban: PSD și-a bătut joc de fiecare cetățean al Constanței

Premierul României, Ludovic Orban a fost prezent într-o vizită de lucru în Constanța. Mai exact, după o zi...1384

18 sep 00:26ReplicaVIDEO! Stelian Ion: 'Decebal Făgădău se comportă ca un DEPENDENT de PĂCĂNELE'688
18 sep 00:15ReplicaVIDEO! ROMÂNIA devine PRIMA ȚARĂ care va EXPLOATA zăcăminte din MAREA NEAGRĂ894
18 sep 00:00ReplicaFĂGĂDĂU COSMETIZEAZĂ doar ce se vede în CONSTANȚA

Anumite zone din orașul de la malul mării parcă au fost uitate de Primăria Constanța. În goana de a cosmetiza doar...952

18 sep 00:00ReplicaCorina Martin: Sportul de masă nu este încurajat la Constanța! VIDEO431
18 sep 00:22ReplicaTudorel Chesoi promite PARC ACVATIC sau TEREN de SPORT pe terenul Oil Terminal... dacă iese primar527
18 sep 00:00ReplicaSINGURA ȘCOALĂ din CONSTANȚA ținută în scenariul VERDE din cauza SĂRĂCIEI

Şcoala 36 din Constanţa este singura din municipiul Constanţa care a început cursurile pe scenariu verde, aceasta...1532

18 sep 00:00ReplicaINCONȘTIENȚĂ TOTALĂ: Cu 160 km/h în CURBĂ, un om MORT!1808
18 sep 00:00ReplicaO pensionară din Techirghiol a TERORIZAT POLIȚIA și AMBULANȚA929
Vremea
21.3°21.3° - 22° vineri, 18 septembrie 2020
ConstanțaUmiditate: 49%
Vânt: 7.14 m/s
Presiune: 1020 milibari

Loto
6/494925283848
5/405613153827
joker122227424313
Horoscop
mai mult...SPSportRT
18 sep 00:07SportClasament FIFA: Naționala României a urcat 3 poziții și a ajuns pe locul 34

România a urcat 3 poziții în clasamentul FIFA și a ajuns pe locul 34, ca urmare a rezultatelor obținute la...264

18 sep 00:02SportHiguain pleacă de la Juventus Torino

Clubul Juventus Torino a anunţat, joi, că se desparte de Gonzalo Higuain, relaţia contractuală fiind încheiată de...291

18 sep 00:00SportCFR Cluj și-a aflat adversara din turul trei preliminar al Ligii Europa

Formaţia suedeză Djurgarden s-a calificat, joi seară, în turul trei preliminar al Ligii Europa, fază în care va...408

18 sep 23:11SportIanis Hagi, pasă decisivă de gol la meciul Lincoln Red Imps – Glasgow Rangers, scor 0-5

Formaţia Glasgow Rangers, la care joacă Ianis Hagi, s-a calificat, joi, în turul trei preliminar al Ligii Europa,...354

Local
18 sep 22:02LocalTRAGEDIE în TOMIS NORD! O persoană a MURIT după ce i s-a făcut rău în microbuz

Un bărbat în vârstă de 76 de ani s-a stins din viaţă după ce i s-a făcut rău în microbuz. Totul s-a petrecut...1310

18 sep 22:03LocalMarfă contrafăcută, găsită în Portul Constanţa

Poliţiştii de frontieră din cadrul Gărzii de Coastă au descoperit în Portul Constanţa Sud Agigea, într-un...588

18 sep 22:03LocalSituaţia CORONAVIRUS: 41 de CAZURI NOI la Constanţa!

855

18 sep 22:02LocalOrice călătorie cu CT BUS va putea fi achitată printr-un card contactless

Cardul de călătorie va schimba modul in care folosim transportul in comun. În fiecare autobuz vor fi montate câte 3...714

18 sep 22:02LocalO tânără din Murfatlar s-a ales cu dosar penal pentru că a găsit un portofel burduşit cu bani!

În urma verificărilor și investigațiilor efectuate, la data de 16 septembrie a.c., polițiști din cadrul Postului...1571

18 sep 22:02LocalUn individ din Constanţa şi-a VIOLAT, de mai multe ori, FIICA MINORĂ!

În urma sesizării din data de 13 septembrie a.c., cu privire la comiterea infracțiunii de viol, polițiști din...1201

18 sep 22:03LocalSe asfaltează drumul de acces către Baza Aeromedicală SMURD Constanța

Echipele SC Confort Urban SRL desfășoară în aceste zile lucrări de reabilitare a traseului care traversează zona...634

18 sep 22:03LocalBătaie de joc! Emil BANIAS, REPUS în funcția de consilier județean la final de MANDAT

Consilierii județeni se întrunesc în ședință pe 24 septembrie, ultima dina cest mandat. Pe ordinea de zi se află...698

18 sep 22:03LocalPERCHEZIŢII la indivizi suspectaţi de TRAFIC de DROGURI

659

Politică
18 sep 00:00PoliticăTăriceanu: Cea mai bună măsură ar fi fost amânarea începerii şcolii după alegeri, chiar amânarea alegerilor

Preşedintele ALDE, Călin Popescu Tăriceanu, consideră că începerea anului şcolar ar fi trebuit amânată până...259

18 sep 00:00PoliticăCazanciuc, la recepţia sistemului Patriot: Trăim visul părinţilor şi bunicilor

Preşedintele interimar al Senatului, Robert Cazanciuc, a declarat joi, la baza militară de la Capu Midia, la ceremonia...344

18 sep 21:52PoliticăRaluca Turcan s-a întâlnit cu rectorii şi reprezentanţii studenţilor. Tema: deschiderea anului universitar

636

Interviuri
12 sep 15:07InterviuriINTERVIU! Mircea DOBRE: În 30 de ani, în acest municipiu NU s-a MUNCIT

Mircea Titus Dobre, candidatul partidului PRO România la funcția de primar al municipiului Constanța, a acordat un...1333

11 sep 15:07InterviuriCristian Cârjaliu, PRIMARUL care a schimbat FAȚA comunei AGIGEA! Video

Cristian Cârjaliu, primarul comunei Agigea, dorește să câștige un nou mandat la conducerea localității pe care o...2101

11 sep 15:07InterviuriCostin Avătavului: Și colegii de partid ai lui FĂGĂDĂU ar vrea mai mult de la actuala administrație

1279

5 sep 00:39InterviuriRaluca TURCAN: Constanţa arată aşa (...) pentru că PRIMARUL e un administrator SLAB

Decebal Făgădău s-a lăudat, în nenumărate rânduri, cu proiectele sale aflate în derulare ori viitoare, cu bani...2230

27 aug 00:04InterviuriZanfir IORGUȘ: Orașul este administrat pe principiul GOSPODINEI care BAGĂ GUNOIUL sub PREȘ

Zanfir Iorguș a revenit pe scena politică și este candidatul Alianței PSD – PNȚCD- ALDE-PER-PRM-Neamul Românesc...3137

6 aug 16:32InterviuriMOHAMMAD MURAD: FĂGĂDĂU este o mică PRELUNGIRE a lui MAZĂRE! Video

Mohammad Murad a venit în România de peste 30 de ani pentru a studia Medicina şi a ajuns acum unul dintre cei mai...7210

10 sep 12:27InterviuriFrățilă îi arată cartonașul ROȘU lui Vergil Chițac

Constantin Frățilă, candidat din partea partidului LORD la postul de primar al municipiului Constanța, a reacționat...4889

9 sep 15:08InterviuriVergil CHIŢAC: NU sunt omul lui COMĂNESCU. El este OMUL meu

Vergil Chițac, candidatul Partidului Național Liberal la funcția de primar al orașului Constanța, a vorbit în...3046

9 sep 15:08InterviuriHoria Constantinescu: BABU a pus UMĂRUL la ELIBERAREA AUTORIZAŢIILOR de CONSTRUIRE cu ÎNCĂLCAREA LEGII

2351

Monden
18 sep 00:00MondenSharon Stone: „Tinerii vor să-mi vadă sânii, deși am 62 de ani!”

Sharon Stone zice că nu înțelege de ce și acum, la 62 de ani, tinerii încă vor să-i vadă sânii. Ea a făcut...436

18 sep 00:00MondenMasha, mezina Annei Kournikova şi a lui Enrique Iglesias a crescut şi este adorabilă

Nu-i de mirare că mezina celor doi, bebeluşa Masha, în vârstă de şapte luni, este adorabilă. Vorbim de al treilea...337

18 sep 00:00MondenDrew Barrymore: "Nu am mai fost de 5 ani la o întâlnire cu un tip!"

274

Mapamond
18 sep 00:00MapamondCoronavirus: Oraşul Wuhan din China a primit primul său zbor internaţional din ianuarie

Oraşul Wuhan din centrul Chinei, primul loc unde a fost depistat noul coronavirus, în decembrie 2019, a primit primul...241

18 sep 00:00MapamondOlanda: Număr record de noi infectări cu coronavirus. Capacitatea actuală de testare este insuficientă

Numărul cazurilor noi de infectare cu coronavirus a atins joi, pentru a treia zi consecutiv, un record în Olanda, în...280

18 sep 00:00MapamondCoronavirus: Germania atenţionează împotriva călătoriilor la Viena, aceasta fiind declarată zonă de risc

234

18 sep 00:00MapamondCehia impune restricţii mai severe după intensificarea epidemiei de coronavirus

Cehia a impus reguli mai stricte pentru limitarea epidemiei de coronavirus, după ce numărul de cazuri noi a început...231

18 sep 00:00MapamondUNICEF: Pandemia şi măsurile de izolare au crescut cu 150 de milioane numărul copiilor care trăiesc în sărăcie

Pandemia cu noul coronavirus şi măsurile de izolare asociate au determinat creşterea cu 150 de milioane a numărului...224

18 sep 00:00MapamondO anchetă europeană privind pandemia arată dezamăgirea italienilor în faţa UE

232

Sănătate
18 sep 00:00SănătatePiciorul tal valg la bebeluși - cauze și tratament

Piciorul tal valg (Talus valgus) este o deformație rară a piciorului, cu care mulți nou-născuți se nasc. Deși nu...247

18 sep 00:00SănătateRenunță la medicamente, combate anxietatea cu acest ingredient

Anxietatea este tulburarea psihică caracterizată de sentimentul de neliniște și îngrijorare permanentă cu privire...257

18 sep 00:00SănătateAntidepresivele cresc riscul de deces cu 33%

225

18 sep 00:00SănătateFemeile la postmenopauză, risc crescut de boli hepatice grase non-alcoolice

O evaluare științifică a unui grup de cercetători de la Translational Genomics Research Institute (TGen) sugerează...251

18 sep 00:00SănătateCe efecte are asupra corpului tău hipertensiunea netratată

Hipertensiunea arterială (sau tensiunea arterială mare) este atunci când sângele tău circulă prin vasele de sânge...267

18 sep 20:06SănătateBebelușul și animalele de companie: e bine sau nu să ai în casă un companion?

În cazul în care te pregătești să devii mama și ai deja în locuința un animal de companie (câine, pisica,...264

18 sep 00:00SănătateControlul urologic anual: când se recomandă și ce presupune

Bărbații au tendința de a amâna la nesfârșit vizitele la medic. După o anumită vârstă însă, controlul...247

18 sep 00:00SănătateAi rude cu cancer de piele? Testele genetice îți pot estima riscul

În cazul în care ești îngrijorat în legătură cu faptul că poți dezvolta melanom, o formă gravă de cancer de...230

18 sep 00:00SănătateCe probleme dentare pot să apară la bebeluși și la copiii mici

215

Prin accesarea replicaonline.ro, sunteți de acord cu termenii de utilizare și politica de confidențialitate.
ACCEPT