Cum au reușit trei mangalioți să fenteze statul, după 15 ani de proces!

Anghel Eleonora, Filip Anton și Popa Gheorghiță, din Mangalia, au fost trimiși în judecată pentru evaziune fiscală și spălare de bani, după ce au orchestrat o schemă complexă care a cauzat un prejudiciu de peste 6,7 milioane de lei bugetului de stat. Folosindu-se de firme „fantomă”, facturi fictive și conturi bancare controlate, aceștia au ascuns proveniența banilor și i-au redirecționat în beneficiul propriu. Pentru a-și acoperi urmele, au distrus probe, au cesionat firme către persoane vulnerabile și au declarat sedii sociale inexistente. În ciuda eforturilor lor de a șterge toate urmele, justiția i-a obligat să plătească daune substanțiale, deși procesul penal a fost închis din cauza prescripției.

Marele plan de evaziune, unde au dispărut milioane

În 2010, Mihaela Mariana Dumitrescu a preluat controlul unei firme de construcții navale, și a transformat-o într-o piesă centrală a schemei de evaziune fiscală. Împreună cu Filip Anton și Popa Gheorghiță, ea a pus bazele unei rețele folosită pentru a înregistra tranzacții fictive care justificau reduceri masive ale obligațiilor fiscale. Ulterior, au pus bazele altor firme cu un comportament fiscal neconform şi caracteristici specifice societăţilor de tip fantomă, firme care nu au prezentat documente de evidenţă contabilă, nu au depus declaraţii fiscale, nu au desfăşurat activitate la sediile/domiciliile fiscale declarate, nu au avut sedii secundare/puncte de lucru declarate în care să desfăşoare activitatea, nu au avut salariaţi, au fost cedate către asociaţi/administratori cu o condiţie socială precară, iar sumele rulate prin intermediul conturilor bancare au fost retrase în numerar, la perioade scurte de timp.

Operațiunea a fost bine organizată, astfel că în perioada 2010-2011, cei trei inculpați au emis și înregistrat 32 de facturi fictive, în valoare totală de 6.771.142,02 lei. Din această sumă, TVA-ul se ridica la 1.310.543,59 lei, restul fiind reprezentat de impozit pe profit. Sumele declarate în aceste facturi proveneau, teoretic, din „prestări de servicii” și „livrări de bunuri”, dar, în realitate, aceste tranzacții nu au avut loc niciodată. 

Banii din facturile fictive nu rămâneau în conturile firmelor „fantomă”. Aceștia erau transferați rapid în alte conturi controlate de inculpați sau retrași în numerar. Din acele conturi, de exemplu, Anghel Eleonora a retras personal suma de 187.400 lei, fără a oferi nicio justificare contabilă. Alte sume, precum 105.254,54 lei, erau transferate dintr-un cont în altul, de unde Popa Gheorghiță le retrăgea ulterior în numerar. Totul era calculat pentru a ascunde traseul banilor și pentru a face imposibilă urmărirea acestora de către autorități.

Când nu mai ai ce ascunde, arzi

Pentru a șterge urmele infracțiunilor, inculpații au distrus probe esențiale. Anton Filip a fost surprins incendiind documente contabile, inclusiv facturi și contracte, pe un câmp între Constanța și Mangalia. Arderea documentelor nu a fost singura metodă de distrugere. Inculpații s-au asigurat că arhivele contabile ale firmelor sunt complet inaccesibile. Când autoritățile au cerut facturile justificative, acestea fie nu au fost găsite, fie au fost declarate „pierdute”. Dispariția acestor documente a făcut imposibilă reconstituirea completă a activităților economice fictive.

Pe lângă distrugerea fizică a probelor, inculpații au folosit o altă tactică ingenioasă: cesionarea firmelor către persoane vulnerabile. Anghel Eleonora și complicii săi au convins persoane fără educație financiară să semneze documente, sub pretextul că sunt acte de angajare. Un martor, de exemplu, a semnat acte crezând că urmează să fie angajat, dar a aflat ulterior că fusese numit asociat și administrator al uneia dintre firme. Inculpații nu s-au oprit doar la un om, astfel că și alte persoane au fost plasate în poziții similare, fără să înțeleagă implicațiile.  

15 ani de investigații pentru o condamnare

Investigațiile în acest caz au durat mai bine de un deceniu. În 2019, Parchetul Tribunalului Constanța i-a trimis pe cei trei inculpați în judecată pentru evaziune fiscală și spălare de bani, dar au fost achitați, în 2022, ca urmare a prescripției faptelor. A continuat, însă, procesul, pe latura civilă, iar în 2025, Curtea de Apel Constanța s-a pronunțat definitiv.

Inculpații au fost obligați să plătească prejudiciul cauzat bugetului de stat. Anghel Eleonora a fost obligată să plătească sumele  de 654.867 lei, 956.838 lei, în timp ce, în solidar cu Filip Anton și Popa Gheorghiță, a fost obligată să plătească alte 572.535 lei. Deși prejudiciul total este recuperabil doar parțial, aceste hotărâri subliniază gravitatea infracțiunilor și impactul lor asupra bugetului de stat.